프리랜서를 위한 종합소득세 신고 방법 완벽 가이드

2025년 종합소득세 신고 방법｜프리랜서 대상과 절세 팁까지

 

2025년 종합소득세 신고 방법

 

 

 

1. 2025년 종합소득세 신고 대상자는 누구? (신고 대상 및 신고 기간) 

종합소득세 신고 대상 및 신고 기간

 

프리랜서로서 3.3% 원천징수된 소득이 있는 경우, 종합소득세 신고 대상에 해당합니다. 이는 유튜버, 블로거, 강사, 작가, 디자이너 등 다양한 분야의 프리랜서에게 적용됩니다. ** 한 직장에서 근로소득만 있는 분들은, 연말 정산 완료했다면 필요 없습니다. ** 

• 신고 대상자:
  • 3.3% 원천징수된 소득이 있는 프리랜서
  • 근로소득 외에 추가 소득이 있는 직장인
  • 기타소득(강연료, 원고료 등)이 연간 300만 원을 초과하는 경우

                  (상세대상자)

• • • 사업소득자: 개인사업자, 프리랜스, 유튜버 등 사업소득이 발생한 모든 분
    • 둘 이상의 근로소득자: 두 군데 이상 근무지에서 근로소득이 있는 분  (연말정산 한 경우에도 합산신고 진행)
    • 기타소득자: 인세, 강연료, 원고료, 자문료, 복권 당첨금 등 일시적 소득이 일정 금액 이상 발생한 분
    • 금융소득(이자, 배당금 등) 이 연 2천만원을 초과하는 분
    • 사적연금소득이 연 1,200만원 (2023년 귀속분부터 1,500만원)을 초과하는  분
• 신고 기간: 2025년 5월 1일(목)부터 5월 31일(토)까지

연간 소득이 300만 원 이상이면 기타소득이더라도 반드시 신고해야 하며, 소득이 누락되면 가산세가 부과될 수 있습니다.

 

 

 

 

 

 

2. 홈택스 vs 손택스, 어떤 방법이 더 쉬울까?

홈택스 vs 손택스

 

종합소득세 신고는 PC에서 홈택스를 활용하거나, 모바일로 손택스 앱을 통해 진행할 수 있습니다. 홈택스는 화면이 크고 단계별로 가이드를 따라가며 신고할 수 있어 안정적입니다. 손택스는 이동 중에도 편리하게 사용할 수 있지만, 입력 단계가 많아지면 모바일로는 다소 번거로울 수 있습니다.
초보자라면 '모두채움 신고서' 기능을 활용하면 자동화된 신고서로 간편하게 처리 가능합니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

* 홈택스 신고 절차:

1. 홈택스에 로그인(공동인증서 또는 간편인증 사용)
2. 메뉴에서 '세금 신고' 선택
3. '종합소득세 신고' 클릭
4. 본인의 소득 유형에 따라 '단순경비율' 또는 '기준경비율' 선택
5. 자동으로 불러온 소득자료 확인 및 수정
6. 공제 항목 입력 후 신고서 제출

* 손택스 신고 절차:

1. 손택스 앱 다운로드 및 로그인
2. '세금 신고' 메뉴에서 '종합소득세 신고' 선택
3. 자동으로 불러온 소득자료 확인
4. 필요 시 공제 항목 추가 입력
5. 신고서 제출

모두채움 신고 대상자인 경우, 국세청에서 미리 작성한 신고서를 확인하고 제출하는 방식으로 간편하게 신고할 수 있습니다.

 

 

 

3. 프리랜서 절세를 위한 공제 항목 완전정복 🔍

프리랜서 절세를 위한 공제 항목 완전정복

 

절세를 위해 꼭 알아야 할 필수 공제 항목들! 인적공제(부양가족), 연금저축, 보험료, 기부금, 교육비 등은 종합소득세에서 빠질 수 없습니다. 특히, 업무용으로 지출한 교통비, 장비 구입비, 인터넷 요금도 '필요경비'로 인정되며, 이에 대한 증빙을 잘 준비하면 절세에 큰 도움이 됩니다.
절세 전략을 제대로 세우고 싶다면, 세무 플랫폼을 통해 전문가 도움을 받는 것도 현명한 방법입니다.

 

 

 

 

 

 

4. 종합소득세 납부와 환급, 실수 없이 챙기기

신고 후 세금이 발생하면 5월 31일까지 납부해야 하며, 기한 내 납부하지 않으면 최대 20%의 가산세가 부과될 수 있습니다. 반대로 세금이 환급되는 경우도 많은데, 환급은 신고 후 평균 1~2개월 내 입금됩니다. 납부는 카드로택스, 지로납부 등 다양한 수단으로 가능하니 자신에게 편한 방법을 선택하세요.

 

 

 

 

 

 

 

✅  종합소득세 신고 후, 지방소득세 신고도 잊지 마세요!